关于2013年财政预算执行情况和

2014年财政预算草案的报告

——在横林镇第三届人民代表大会第三次会议上

                 （2013年12月28日）

潘建飞

各位代表：  

      我受镇人民政府的委托，向大会报告我镇2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案，请予审议，并请各位列席人员提出意见。

一、2013年财政预算执行情况

2013年，我镇财政在横林镇党委、政府和区财政局的正确领导下，深入贯彻落实科学发展观，克难攻坚、锐意进取、真抓实干，严格依法理财，强化收入征管，积极培植财源，狠抓增收节支，本着“少花钱，多办事”的原则，在财力比较紧张的前提下，较好地完成了镇三届二次人代会既定的工作目标和任务，全镇财政预算执行总体情况较好，为横林经济和社会事业的发展提供了有力的财力保障。

（一）财政收入完成情况

2013年，全镇完成全口径财政收入69000万元，比上年实绩增收5658万元，增长8.93%。其中：国税收入34500万元，地税收入23400万元，自筹和统筹收入完成11100 万元（其中：行政事业性收费2719万元，规费收入3462万元，资产租赁收入    66万元，土地年租金收入2821万元，其他收入2032万元）。

完成地方公共财政预算收入29000万元，比上年实绩增收3102万元，增长12%。完成区政府下达预算收入任务的101.75%，完成镇人代会通过的收入任务的111.54%。

2013年区对镇财政管理体制，仍按照“财力基数保运转，增收分成促发展，划分收支明职责，财权事权相统一”的管理模式。以2011年为基期年，以2011年收入实绩为基数，税收收入的增收部分镇分成50%；教育费附加增收部分，镇分成50%。

按照区财政结算体制，全年镇级可用财力25906万元，其中：1、预算内可用财力为14806万元。具体如下：支出基数4940万元，专款指标9200万元，其他财力结算666万元；2、自筹和统筹收入可用财力11100万元。

（二）财政支出完成情况

全年财政总支出25850万元，完成年度支出预算的101.17%。具体支出项目如下：（按政府收支分类科目列示）

一般公共服务支出3176万元

公共安全支出680万元

教育支出11000万元，(其中主要用于教师绩效工资和学校基本建设支出)

科学技术支出150万元

文化体育与传媒支出151万元

社会保障和就业支出3700万元（主要包括民政定补、五保、残保金、失地农民保障资金、新农保、农村医保等支出）

医疗卫生支出1538万元

环境保护支出389万元

城乡社区事务支出3030万元（主要用于市镇建设、新农村建设、路灯电费支出等）

农林水事务支出1604万元

其他支出432万元(主要用于企业奖励等)

（三）财政收支平衡情况

2013年财政收入和支出相抵后,结余56万元,基本做到收支平衡。

（四）2013年财政主要工作情况

各位代表、同志们，自镇三届一次会议以来，镇公共财政预算收入从2011年的2.44亿元到2013年的2.9亿元，增长18.85%，财政收入的持续增长得益于镇党委政府的正确领导，也是全镇干部群众和广大纳税人积极支持的结果。在2013年预算执行中，财税部门积极深化改革，强化收支管理，各项工作都取得了新成绩。主要做了以下几方面工作：

一、加强征收管理，较好地完成全年收入任务

围绕区下达全年财政收入目标任务，充分发挥财政组织收入的协调作用，加大部门间的联系和配合，较好地完成全年收入任务。一是组织召开财税工作联席会议，建立信息共享机制，结合本地区经济结构与财政收入的关联情况，对影响财政收入的重大因素进行专项分析、预测，为党政领导和区局提供动态数据参考。二是加强协税护税管理，强化各项工作考核，狠抓基础管理，不断提高税务登记率和达起征点率，按序时组织抓好收入进度。同时继续抓好重点税源管控，堵塞征管漏洞，规范税收秩序，实现个私税收持续增长。三是做好每季收入支出分析工作，和地税、协税办核对好规费征收台账，要求做到应收尽收；四是进一步加强土地年租金的收缴工作，今年对土地年租金的征收工作，一方面对钉子户采用法院开支付令的强制征收方式，另一方面从六月份起在全镇范围内开展土地年租金的调整核实工作，为今年做好土地年租金征收提前作好准备。五是用足、用好中央、省、市 政策，积极向上争取各种专项补贴资金服务于企业。六是盘活存量资产，优化资产处置，增加财政收入。2013年对原阳湖影剧院进行资产重置，并拆建成一面能容纳近百辆汽车的停车场，社会反映良好。分年分序处理镇办企业土地资产转制以及原有闲置资产的盘活变现工作。现正着手处理镇办企业原武进区三水泥厂资产转制事项。

二、优化支出结构，提高财政保障能力

进一步优化支出结构，加强财政支出管理，做到有保有压。一是控制一般性支出，在确保镇政府正常运转的基础上，大力控制和压缩会议费、招待费等非生产性开支。二是注重民生，提高各类社会保障水平。加大教育、科技、卫生、文化、环保等社会事业投入力度，构建和谐的社会发展环境。三是全面落实强农惠农政策。继续做好粮食综合直补和农作物良种补贴资金发放工作，坚持实行“双公示”制度，完善补贴资金台账，确保补贴政策不折不扣得到落实。2013年我镇通过“一折通”发放的各类涉农补贴资金就达316.43万元，其中水稻直补12.6万元、农资综合补贴80.39万元、水稻小麦良种补贴12.74万元、能繁母猪补贴1.09万元、城镇和农村低保113.57万元，计生补贴89.76万元，各项惠农政策涉及农户6000多户，受益人口达2万多人。

三、深化财政改革，提高科学理财水平

继续完善部门预算改革。加强综合预算管理，科学制定定额标准，完善部门预算、政府预算编制，规范财政预算“二上二下”编制程序，强化预算执行监督，将预算管理精细化、科学化贯穿于预算编制、预算执行全过程。按照“人员经费按实际、公用经费按定额、专项经费按计划，资金总量控制”的办法，实行公开、公平、公正的编制方法，专项经费细化到明细项目。特别是加大了对学校、卫生院各项资金的预算编制和预算执行情况的监督管理，严格内部资金审批制度，加强财务管理。各项收入全部解缴财政专户，统一管理。基本建设和大型采购修缮项目由政府统筹安排，严格按政府工程建设项目招投标程序办理。

    回顾2013年的财政工作，总体来看是好的，但在肯定成绩的同时，我们也应该清醒地认识到，当前财政工作面临的困难和问题仍然十分突出，财政收支矛盾依然较大，财政刚性支出增长较快，特别是2012年开始镇级事业单位、高中、医院都开始实行绩效工资，从今年10月起综合规费也从3‰降到了1‰，目前的财力已远远不能满足支出需要，再加上我镇工业结构的历史存在，影响税收增长的事实仍将长期存在。因此，在今后的工作中，我们必须认清形势，深入分析，积极行动，逐步解决，确保完成各项财政工作任务。

二、2014年财政预算草案

根据上级财政的总体要求，结合我镇的总体工作思路，2014年度我镇财政预算安排的指导思想：以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，认真学习贯彻党的十八届三中全会精神。围绕区的总体工作目标，以财政管理科学化、精细化为抓手，完善镇财政收入的组织和管理职能，确保财政收入平稳较快增长；落实各项涉农惠农政策，促进农业增产增效、农民持续增收、农村繁荣稳定；坚持依法理财，创新监督检查方式，按照规范化财政所建设的要求，进一步夯实管理基础，强化队伍建设，服务大局，服务群众，促进镇财政管理和服务水平再上新台阶。

   根据上述指导思想，我镇2014年预算安排如下：

（一）财政收入安排情况

2014年全口径财政收入69000万元，与上年基本持平。其中：国税收入36000万元，地税收入25000万元，自筹和统筹收入8000万元（其中：行政事业性收费2900万元，规费收入500万元，资产租赁收入100万元，土地年租金收入2500万元，其他收入2000万元）。全年地方公共财政预算收入30000万元，比上年增1000万元，增长3.45%。自筹和统筹收入减少原因主要是来自明年规费政策的调整，征收比例由3‰降到1‰，全年规费收入减少近3000万元。（正式任务数以区政府下达数为准）

按区财政结算体制，全年镇级可用财力预计为23000万元。其中：1、预计预算内可用财力为15000万元。具体如下：支出基数4940万元，专款指标9200万元，增收分成500万元，一次性补助 360万元。2、自筹和统筹收入可用财力8000万元。

（二）财政支出安排情况

2014年财政安排预算支出23000万元，各项支出安排如下：（按政府收支分类科目列示）

一般公共服务支出2300万元

公共安全支出500万元（含联防经费；综治工作经费60万元，按辖区人均不少于5元计算）

教育支出11000万元，(其中主要用于学校正常经费和学校基本建设支出)

科学技术支出200万元

文化体育与传媒支出175万元

社会保障和就业支出3700万元（主要包括民政定补、五保、残保金、失地农民保障资金、新农保、农村医保等支出）

医疗卫生支出950万元

环境保护支出850万元

城乡社区事务支出2000万元（主要用于市镇建设、新农村建设、路灯电费等）

农林水事务支出600万元

其他支出425万元(主要用于企业奖励等)

预备费300万元（当年支出3%）

三、完成2014年财政预算任务所采取的工作措施

为确保2014年财政收支任务的完成，财政必须坚持生财、聚财、用财并举，围绕“保平衡”这一中心，努力克服新的政策性减收增支因素的影响，增强财政调控能力，提高财政资金的运行质量和效益。具体要抓好以下几方面工作：

一、大力培植税源财源，加强税收征管力度

一是注重培植税源财源，做大做强财政蛋糕，增强全镇经济发展后劲。我们要在激励企业发展服务上下足工夫，提供全方位的财政扶持，积极向上争取各项补贴资金，支持企业发展。二是按照非税收入制度改革的要求，完善非税收入收缴管理系统，做好非税征收系统与其他部门单位收费系统及财政账务核算系统的衔接工作。对各种行政事业性收费、政府性基金等收入全部足额收缴到位。三是和税务部门密切配合，加强税收征管，充分发挥协税护税网络作用，切实做到应收尽收，按计划序时足额入库。四、和国税、协税、国土、各村配合，做好土地年租金征收工作。五、进一步拓宽可变现资产处置的办法。充分挖掘财源，促进财政收入稳定增长。

  二、切实加强财政支出管理，不断提高财政资金使用效率

2014年财政要以确保机构正常运转、确保稳定和民生工程为立足点，着重在强化管理上下功夫。一是要把政府采购、工程招投标和跟踪审计等方面作为控制财政支出，遏制腐败行为的一项重要措施来抓。二是要加强综合预算管理，根据中央八项规定，从严控制三公经费预算。优先安排运转支出、社会保障支出。综合预算经镇人代会批准后，必须严格执行。2014年将继续加强对各单位、学校、卫生院的部门预算管理和绩效考核，充分调动各单位增收节支的积极性。按照公共财政自身发展的需要，积极推进财政绩效管理。三是不断完善国库集中收付改革，加大直接支付的比例，进一步简化手续，提高办事效率，保障财政资金的完整性。

三、加强资产运作，科学筹集资金，保证财政安全运行

科学合理筹集资金，适时搭建投融资平台。加快推进土地盘活、整理工作，做好土地运作，提高土地产出率，做到小城镇建设有效资源与债务总额相匹配，实现资金总体平衡，确保镇级财政运行安全健康。加强政府债务管理，完善政府性债务预算制度和债务台账管理，财政分局要对债务资金的借、用、还进行全过程监管，重视防范财政风险。强化统计分析，采取切实有效措施控制债务总额，调整债务结构，将债务压缩到可控范围，切实防范财政风险。

4、      创新监管方式，加大财政资金监管力度

建立财政资金就地就近监管机制。根据省厅《关于推进乡镇财政就地就近监管县乡联动试点工作意见》精神，通过区镇联动，充分发挥镇财政就地就近监管的优势，将各级财政安排和分配用于镇及以下的财政资金全部纳入镇财政监管范围。健全监管台账，建立从项目立项、实施、验收、资金拨付等环节全程参与的机制。建立村级财政补助资金监管机制，每年组织或参与对村级财政资金使用情况检查，保证专款专用，组织村会计业务培训和后续教育，提高会计工作水平。加强基建、拆迁项目资金监管。建立事前审核、事中监督、事后审计的工作机制。一是完善项目台账，二是对工程概算进行预审，三是对合同安排审查，四是全面跟踪审计工程项目，五是进行工程决算审计和财务决算审计。

    各位代表，同志们，实现2014年财政预算收支目标，任务十分繁重，在新的一年里，我们将在区财政局和镇党委、政府的正确领导下，在镇人大和政协的依法监督和大力支持下，以邓小平理论和“三个代表”的重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，同心协力，扎实工作，为圆满完成全年财政工作的各项目标任务而努力！

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