关于2012年财政预算执行情况和

2013年财政预算草案的报告

——2013年 1 月 7 日在横林镇第 三 届

人民代表大会第二次会议上

财政所所长   潘建飞

各位代表：  

      我受镇人民政府的委托，向大会报告我镇2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案，请予审议，并请各位列席人员提出意见。

一、2012年财政预算执行情况

     2012年，我镇财政在横林镇党委、政府和区财政局的正确领导下，深入贯彻落实科学发展观，克难攻坚、锐意进取、真抓实干，严格依法理财，强化收入征管，积极培植财源，狠抓增收节支，本着“少花钱，多办事”的原则，在财力比较紧张的前提下，基本完成了镇三届一次人代会既定的工作目标和任务，全镇财政预算执行的总体情况良好，为横林经济和社会事业的发展提供了有力的财力保障。

（一）财政收入完成情况

2012年，全镇完成全口径财政收入63624万元，比上年实绩增收4644万元，增长7.87%。其中：国税收入29600万元，地税收入22900万元，自筹和统筹收入完成11124万元（其中：行政事业性收费3635万元，规费收入3780万元，资产租赁收入    132万元，土地出让金317万元，土地年租金收入2343万元，其他收入917万元）。

完成地方公共财政预算收入25800万元，比上年实绩增收1420万元，增长5.82%。完成区政府下达预算收入任务的98.1%，完成镇人代会通过的收入任务的96.3%。

2012年区对镇财政管理体制进行了调整，按照“财力基数保运转，增收分成促发展，划分收支明职责，财权事权相统一”的管理模式，合理界定区镇收支范围，确保各镇有相对稳定的财力履行职能。以2011年为基期年，以2011年收入实绩为基数，税收收入的增收部分镇分成50%；教育费附加增收部分，镇分成50%。该体制一定四年不变，自2012年1月1日起执行。

按照新的财政结算体制，全年镇级可用财力25453万元，其中：1、预算内可用财力为14329万元。具体如下：支出基数4940万元，专款指标9223万元，一次性补助166万元；2、自筹和统筹收入可用财力11124万元。

（二）财政支出完成情况

全年财政总支出25398万元，完成年度支出预算的111.64%。具体支出项目如下：（按政府收支分类科目列示）

一般公共服务支出 4001万元

公共安全支出405万元

教育支出10314万元，(其中主要用于教师绩效工资和学校基本建设支出)

科学技术支出93万元

文化体育与传媒支出174万元

社会保障和就业支出2651万元

医疗卫生支出1282万元

环境保护支出63万元

城乡社区事务支出3923万元（主要用于市镇建设、新农村建设等）

农林水事务支出2006万元

交通运输支出 61万元

其他支出425万元(主要用于企业规费返回、路灯电费等)

（三）财政收支平衡情况:2012年财政收入和支出相抵后,结余55万元,基本做到收支平衡。

（四）2012年财政主要工作情况

各位代表、同志们，自镇三届一次会议以来，镇公共财政预算收入从2007年的1.8亿元到2012年的2.58亿元，增长43%，财政收入的持续增长得益于镇党委政府的正确领导，也是全镇干部群众和广大纳税人积极支持的结果。在2012年预算执行中，财税部门积极深化改革，强化收支管理，各项工作都取得了新成绩。主要做了以下几方面工作：

一、加强征收管理，力争完成全年收入目标

围绕区下达全年财政收入目标任务，充分发挥财政组织收入的协调作用，加大部门间的联系和配合，加强信息分析利用，掌握税源动态，监控税收入库情况，力争取完成全年收入任务。加强财政收入分析,结合本地区经济结构与财政收入的关联情况，对影响财政收入的重大因素加强预测和判断。加大对重点税源、重点行业、重点企业的跟踪监督与服务。深入开展税源调查活动，切实搞好收入进度分析。进一步加强协税护税管理工作，强化个私税收的征管力度，加强巡查和信息比对，继续加大对异地开票行为的清理力度，切实堵塞征管漏洞，促进企业回流，规范税收秩序，实现个私税收持续增长。企业规费委托地税进行征收，要求做到应收尽收。土地年租金由国税负责征收，财政所、协税办、国土所等部门通力协作，共同做好年租金收缴工作。用足、用好中央、省、市 政策，积极向上争取各种专项补贴资金，积极服务于企业。加强镇级非税收入管理，盘活存量资产，优化资产处置，增加财政收入。2012年，建议并落实资产处置方案3宗，按公开拍卖协议形式，优化处置资金800万元，从而保证集体资产保值增值。积极为闲置资产办理国有土地权证2宗，为前期开发，优化产权结构做好建议和推进工作。

二、优化支出结构，提高财政保障能力

进一步优化支出结构，加强财政支出管理，做到有保有压。一是控制一般性支出，在确保镇政府正常运转的基础上，大力控制和压缩会议费、招待费等非生产性开支。二是以新农村建设为抓手，继续增加对“三农”的投入力度，着力改善农业基础设施条件。三是注重民生，提高各类社会保障水平。加大教育、科技、卫生、文化、环保等社会事业投入力度，构建和谐的社会发展环境。四是全面落实强农惠农政策。认真落实涉农补贴资金“一折通”发放，做好水稻直补、农资综合补贴、水稻小麦良种、能繁母猪和家电下乡补贴的发放工作，确保中央、省市区各级各种惠农补贴及时、足额、安全发放到农民手中；2012年我镇发放的各类涉农补贴资金就达513.85万元，其中水稻直补13.77万元、农资综合补贴97.72万元、水稻小麦良种补贴13.75万元、能繁母猪补贴1.12万元、城镇和农村低保169.44万元、发放家电下乡补贴资金68.05万元，优抚对象补助150万元，惠及农户4500多户，受益人口达20000多人。

三、深化财政改革，提高科学理财水平

继续完善部门预算改革。加强综合预算管理，科学制定定额标准，完善部门预算、政府预算编制，规范财政预算“二上二下”编制程序，强化预算执行监督，将预算管理精细化、科学化贯穿于预算编制、预算执行全过程，坚持“人员支出按标准，公用支出按定额、政府采购按计划、项目支出按进度”的原则编制和执行预算。学校、医院财务实行属地管理后，结合本镇的实际情况，探索科学合理的收支定额和核算体系，切实加强和完善学校、卫生院财务管理工作；按照区委区政府的要求，2012年学校已全部纳入镇级部门预算管理，从2012年10月1日起医院也开始试行部门预算管理。

    回顾2012年的财政工作，总体来看是好的，这主要得益于镇党委、镇政府的正确领导，得益于镇人大的监督与支持，得益于社会各界的关心与支持，更凝聚着各村、各单位、各部门同志和全镇财税干部的辛勤与智慧。在肯定成绩的同时，我们也应该清醒地认识到，当前还存在着一些不容忽视的问题，财政工作面临的困难和问题仍然十分突出，财政收支矛盾依然较大，财政刚性支出增长较快，特别是今年以来镇级事业单位、高中、医院都开始实行绩效工资改革，各项事业的发展对财政的要求越来越高，目前的财力已经不能满足全部需求，我镇工业结构的历史存在，影响税收快速增长的事实仍将长期存在。因此，在今后的工作中，我们必须认清形势，深入分析，密切跟踪，积极行动逐步解决，确保完成各项财政工作任务。

二、2013年财政预算草案

根据上级财政的总体要求，结合我镇的总体工作思路，2013年度我镇财政预算安排的指导思想：以党的十八大会议精神为指导，以科学发展观为统领，以财政管理科学化、精细化为抓手，紧紧围绕本届人代会确定的目标思路，充分发挥财政职能作用，强化地方财源建设，依法加强税收征管，不断壮大财政实力；狠抓增收节支，优化支出结构，切实保障重点支出需要；继续深化公共财政改革，进一步提高财政运行质量，促进经济社会又好又快发展。

   根据上述指导思想，我镇2013年预算安排如下：

（一）财政收入安排情况

2013年全口径财政收入64000万元，比上年实绩增376万元；其中：国税收入30000万元，地税收入23000万元，自筹和统筹收入11000万元（其中：行政事业性收费3500万元，规费收入 3600万元，资产处置收入500万元，土地年租金收入2000万元，其他收入1400万元）。全年地方公共财政预算收入26000万元，比上年增200万元，和去年基本持平。（正式任务数以区政府下达数为准）

按新的财政结算体制，全年镇级可用财力预计为25806万元。其中：1、预计预算内可用财力为14806万元。具体如下：支出基数4940万元，专款指标9200万元，增收分成500万元，一次性补助166万元。2、自筹和统筹收入可用财力11000万元。

（二）财政支出安排情况

2013年财政安排预算支出25800万元，各项支出安排如下：（按政府收支分类科目列示）

一般公共服务支出4000万元

公共安全支出500万元（含联防经费；综治工作经费60万元，按辖区人均不少于5元计算）

教育支出11000万元，(其中主要用于学校正常经费和学校基本建设支出)

科学技术支出100万元

文化体育与传媒支出150万元

社会保障和就业支出3000万元

医疗卫生支出1000万元

环境保护支出300万元

城乡社区事务支出3500万元（主要用于市镇建设、新农村建设等）

农林水事务支出1500万元

其他支出500万元(主要用于企业规费返回、

奖励、路灯电费等)

预备费250万元

三、完成2013年财政预算任务所采取的工作措施。

为确保2013年财政收支任务的完成，财政必须坚持生财、聚财、用财并举，围绕“保平衡”这一中心，努力克服新的政策性减收增支因素的影响，增强财政调控能力，提高财政资金的运行质量和效益。具体要抓好以下几方面工作：

一、大力培植税源财源，加强税收征管力度

一是充分发挥财政资金杠杆作用，加大财政对经济发展的有效投入，注重培植税源财源，做大做强财政蛋糕，增强全镇经济发展后劲。我们要在激励企业发展服务上下足工夫，提供全方位的财政扶持，积极向上争取各项补贴资金，支持企业发展。二是以抓收入为龙头，全力组织预算内外各项收入。对各种行政事业性收费、政府性基金等严格按照上级要求，严格规范收入征管组织。三是财税部门密切配合，加强税收征管，严厉打击各种涉财涉税违法活动，全面实行社会综合治税，充分发挥协税护税网络作用，切实做到应收尽收，按计划序时足额入库。四、通过土地清理，整合土地资源，盘活工业存量土地资源，足额规范征收土地年租金。进一步拓宽可变现资产处置的办法。充分挖掘财源，促进财政收入稳定增长。

   二、切实加强财政支出管理，不断提高财政资金使用效率

   2013年全镇经济和社会各项事业发展，需要财政保障的重点支出很多，因而必须以确保机构正常运转为立足点，确保稳定和民生工程的重点支出，着重在强化管理上下功夫。要把实行政府采购制度和工程招投标、审计制度作为控制财政支出，遏制腐败行为的一项重要措施来抓。要完善部门预算编制改革，增加预算编制透明度，促进预算更加科学合理。2013年将加强对医院的部门预算管理和绩效考核，充分调动医院和医务工作者积极性。按照公共财政自身发展的需要，积极推进财政绩效管理。不断完善国库集中收付改革，保障财政资金的完整性，进一步简化手续，提高工作效率。要切实加强集体资产管理，掌握集体资产存量变化，确保集体资产保值增值，不断提高财政资金使用效益。

三、加强资产运作，科学筹集资金，保证财政安全运行

科学合理筹集资金。适时搭建投融资平台，科学筹集资金。加快推进土地盘活、整理工作，做好土地运作，提高土地产出率，做到小城镇建设有效资源与债务总额相匹配，实现资金总体平衡，确保镇级财政运行安全健康。推进投融资平台实体化进程，完善投融资平台的组织机构，实行公司化、实体化、市场化运作，充分发挥投融资工作在新农村建设过程中的积极作用。重视防范财政风险。加强镇级债务管理和监控，完善债务台账管理，强化统计分析，采取切实有效措施控制债务总额，调整债务结构，将债务压缩到可控范围，切实防范财政风险。

四、创新监管方式，加大财政资金监管力度

建立财政资金就地就近监管机制。根据省厅《关于推进乡镇财政就地就近监管县乡联动试点工作意见》精神，通过区镇联动，充分发挥镇财政就地就近监管的优势，将各级财政安排和分配用于镇及以下的财政资金全部纳入镇财政监管范围，积极探索镇级监管平台建设，将应纳入监管的财政性资金逐步纳入监管体系。健全监管台账，建立从项目立项、实施、验收、资金拨付等环节全程参与的机制。建立村级资金监管机制。定期组织对村级财政转移支付资金使用情况检查，保证专款专用，组织村会计业务培训和后续教育，提高会计工作水平。加强基建、拆迁项目资金监管。建立事前审核、事中监督、事后审计的工作机制。一是完善项目台账，二是对工程概算进行预审，三是对合同安排审查，四是全面跟踪审计工程项目，五是进行工程决算审计和财务决算审计。

    各位代表，同志们，实现2013年财政预算收支目标，任务十分艰巨，在新的一年里，我们要以科学发展观统领财政工作全局，在镇党委、政府和区财政局的正确领导下，在镇人大和政协的依法监督和大力支持下，团结奋进，依法理财，开拓创新，为圆满完成全年预算目标和各项财政工作任务而努力！

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