关于二O O七年财政预算执行情况和二O O八年财政预算安排意见的报告

——2007年12月7日在遥观镇第二届人民代表大会第一次会议上

镇财政所所长   杨勇

各位代表：

我受镇人民政府的委托，向大会报告二OO七年财政预算执行情况和二OO八年财政预算安排意见，请予审议。

二OO七年财政预算执行情况

2007年，我镇财政工作在镇党委的正确领导和镇人民代表大会的依法监督下，围绕党委、政府确定的“冲刺200亿，建成优美镇，农民得实惠”的目标，坚持依法治税、依法理财,积极培植财源，努力增加财政收入，提高财政保障能力，全镇经济和各项社会事业全面协调，稳步发展，财政预算执行情况良好。

一、预算内财政收入、支出完成情况

（一）、预算内收入完成情况

2007年，全口径预算收入完成45000万元，比上年实绩增长5500万元。一般预算收入完成18800万元，比上年实绩增长41%，其中：国税收入完成7980万元，比上年实绩增长41%；地税收入完成 9400 万元，比上年实绩增长48% ；耕地占用税收入170 万元；契税收入500万元；教育费附加收入750万元。

根据我区调整后分税制财政体制，预计本镇财政预算内财力总计          6480万元，其中：核定支出基数及追加支出指标2400万元，固定分成1370万元，共享收入分成1737万元，专项分成 800万元。06年各项奖励经费173万元。

（二）、预算内支出完成情况

二00七年预算内财政支出总额6480万元，其分项支出情况如下：

1、一般公共服务256万元，主要是人大、政府、共产党、群众团体、财政、统计、其他公共服务方面的人员经费、公用经费支出；

2、教育支出2026 万元；

3、科学技术支出30万元，主要是区级下达的对企业科技及专利方面的补助；

4、文化体育传媒2万元，主要是文化站人员经费；

5、社会保障和就业226 万元，主要用于养老保险、医疗保险、失业保险方面的支出；

6、医疗卫生175万元；

7、城乡社区事务3030万元，主要用于居委会支出；

8、农林水事务650万元；

9、交通运输6万元；

10、其他支出79万元；

二、预算外收入、支出完成情况

二00七年镇财政预算外收入9500 万元，完成调整预算的100%，比上年实绩增长4.3%，上年结余289万元，预计本年支出9580万元，完成调整预算的100%，比上年实绩增长 3.6%，年终滚存结余209万元。收支相抵，略有结余。具体说明如下：

（一）、预算外收入情况

1、基金、集中收入700 万元，完成调整预算的101%，比上年实绩增长30%；

2、自筹资金收入7400万元，完成调整预算100%，比上年实绩减少1.3%，其中规费为3200 万元，比上年实绩减少20.51%，集体资产收益800万元，土地出让金收入3400万元；

3、其他收入1400 万元，完成调整预算100%，比上年实绩增长31%。

（二）、预算外支出情况

1、一般公共服务2100万元，主要是人大、政府、共产党、群众团体、财政、统计、其他公共服务方面的人员经费、公用经费支出；

2、公共安全515万元，主要是派出所、联防队、司法办经费；

3、教育支出10 万元，主要是党校经费；

4、文化体育传媒55万元，主要是文化站人员经费；

5、社会保障和就业430万元，主要用于养老保险、医疗保险、失业保险方面的支出；

6、医疗卫生100万元，其中，卫生事业费18万元，行政事业单位医疗经费82万元；；

7、城乡社区事务3200万元；

8、农林水事务1530万元；

9、交通运输1200万元；

10、工业园40万元；

11、其他支出400 元；

2007年是我区率先基本实现现代化的起步之年，是“埋头苦干，三年再看”的关键之年。我们努力做到：落实政策生好财，突出征管聚好财，积极合理筹好财，强化监管用好财，深化改革理好财。具体来说，主要抓好以下几方面的工作：

一、落实科学发展观，依法理财，财政工作实现了新的突破。

2007年，根据镇人大一届七次会议确定的财政工作任务，我们牢固树立科学发展观，在严格依法理财，积极开辟财源，促进财政增收的同时，坚持以人为本、协调发展，大力优化财政支出结构，资金重点向社会保障方面倾斜，保障了重点支出需要；积极推行“账务核算” 改革，理顺行政事业单位财务收支核算，规范收支行为，提高财政资金使用效益，财政保障能力有了新的提高，有力地促进了全镇经济发展和社会进步。

二、创新征管办法和协作机制，做强做大财政收入“蛋糕”。

围绕全年收入目标，积极组织和协调各征收管理部门，落实有效的征管措施，努力做到应收尽收。一是协调配合税务部门深入开展税源调查，摸清税源，坚持“抓大不放小”，努力提升征管质量和水平，确保税收收入持续稳定增长。二是积极发挥协税护税网络作用，推动协税护税工作向纵深发展。抓登记率、申报率、入库率为突破口，积极组织收入，制定了回流企业的优惠政策。大力查处无证无照经营行为，逐步规范了市场经济秩序。

三、围绕富民惠民，积极筹措资金，做好被征地农民基本生活保障工作。

按照“量入为出，量财办事，保证重点，适度负债，兼顾一般”的原则，进一步调整和优化支出结构，合理安排支出，在保证机关正常运转经费的前提下，努力解决好事关人民群众切身利益和社会稳定的突出问题。一是在增支压力不断加大的基础上，挤出资金办理被征地农民基本生活保障。先易后难，循序渐进，先后为83个村民小组共计9077人办理了被征地农民基本生活保障。镇财政承担资金6508万元，发放第一、二年龄段人员补贴2369万元，每月发放第三、四年龄段人员补贴近60万元。其中各村民小组保障资金集体承担部份来源绝大多数为土地征（使）用费的补偿，至10月份各村已从镇财政提取本金2880万元。二是做好粮食直补工作。2007年的涉农补贴通过“一折通”发放的形式，共兑付资金36.28 万元，其中水稻直补4150户13.12万元，增支综合补贴4473户22.50万元，能繁母猪补贴33户0.66万元。财政所把涉农补贴资金及时足额发放到农民手中，体现了党的温暖与关怀，也调动了农民的种粮积极性。

四、加大财政投入力度，促进了各项社会事业的发展。

一是支持生态环境建设。按照区委、区政府的部署，我镇把创建全国环境优美镇作为今年全镇工作的重中之重，投资1200万元的天然气管道铺设工程主管网建设已结束；总投资4000万元全长12.8公里的污水处理工程已完成主管网铺设；污水提升泵站也已建设到位；投资600万元建设的自来水老管道改造工程已进入尾声；投资500万元对全镇路灯进行了改造……总之，全镇面貌、人居环境不断改善。二是教育投入稳定增长。投资142万元的遥观中学塑胶运动场已投入使用。三是拆迁安置工作快速推进。今年共启动8个拆迁项目，共拆迁面积17.3万平方米，建设安置房17万平方米。

五、加强财政监督制度，维护财经纪律。

一是进一步细化部门预算编制方法，强化部门预算的压束力，严格控制预算追加，维护预算执行的严肃性。二是加强财政性资金基本建设项目的管理，积极参与全过程监管。至10月份已送审14个项目，送审金额5762万，核减466万，核减率8%。三是努力做好镇级资产清查工作。按照“统一政策、统一思想、统一步骤、统一要求、分级实施”的原则，对全镇范围内行政事业单位资产状况进行了清理，盘盈固定资产1223.22万元，盘亏624.42万元。

一年来，镇财政预算执行情况总体上是好的，但在执行过程中还存在不足：全镇工业经济虽然实现了高速增长，但发展还是不平衡，特别是村级财政收入差距相当大；刚性支出增长远远超过了财力增长，快速的城镇建设、新农村建设与财政的保障力所不能及；社会事业及工程项目等操作环节需进一步规范；部门预算要进一步细化，具体执行要严格；财政债务风险居高不下等一些问题。在2008年必须采取措施，努力加以改进。

二OO八年财政预算安排意见

根据镇党委、政府确定的2008年全镇经济、社会事业发展目标，结合我镇财政经济实际情况，2008年财政预算安排的指导思想是：以“十七大”精神为指导，全面落实科学发展观，“集中财力办大事，围绕富民办实事，突出重点办好事，保障稳定办急事”，积极履行财政职责，创新工作举措，坚持培植财源和强化征管相结合，坚持统筹协调与保障重点相结合，量入为出，收支平衡，努力全面完成各项工作任务。

根据上述指导思想，2008年我镇财政预算安排如下：

一、预算内收支预算

预算内预计一般预算收入23500 万元，支出预计23500万元（包括上解区财政部分）预计可用财力7200万元。

二、预算外收支预算

（一）、镇财政预算外收入

2008年预算外收入计划10000万元，同口径比上年增长5%，分项收入如下：

1、基金、集中收入700万元；

2、自筹资金收入7800万元；

3、其他收入 1500万元。

（二）镇财政预算外支出

2008年支出10000万元，比上年增长4.3%。分项支出安排如下： 

1、一般公共服务2000万元；

2、公共安全600万元；

3、教育支出10万元；；

4、文化体育传媒64万元；

5、社会保障和就业580万元；

6、医疗卫生96万元；

7、城乡社区事务2100万元；

8、农林水事务1950万元；

9、交通运输1000万元；

10、工商、金融事务500万元；

11、其他支出（含预备费）1100万元；

三、克难求进，抢抓机遇，努力完成年度财政预算任务

 围绕镇党委、政府提出的2008年工作重点和今后五年的主要任务，坚持“量入为出，量力而行，收支基本平衡”的原则，努力培植财源和新的增长点，加大税费征管力度，加强事业单位财务管理，强化财政管理和监督，逐步壮大镇级财力，为我镇经济持续、稳定、协调发展作出积极的贡献。二00八年着重抓好以下几方面工作：

一、完善措施，加强征管，确保完成全年收入任务。

严格依法治税，做大财政“蛋糕”。认真在管理上、规范上下功夫，严厉打击各种偷漏税费行为，保证各项税费及时、足额上缴入库。努力培植财源，拓展财政收入的增长点，盘活现有存量资产，按照“存量不流失，增量不落空，流量多回流，纳税争先进”的要求，进一步加强协税护税工作的领导，推动协税护税向纵深发展。不断规范个私企业税费征管，重点开展企业用电能耗信息比对，强化税收源头控管，努力开创我镇财税工作新局面。

二、明确方向，保障有力，确保全镇重点支出的需要。

财政资金在确保用于工资发放、机构正常运转和社会稳定支出之后，进一步加大对农业、教育、社会保障等事关经济社会和谐发展的支出，同时再尽量多办一些事关人民群众生产生活的好事、实事。根据轻重缓急，妥善处理好稳定与发展，确保和力保，重点和一般的关系，保障“三农”的投入，增强社会保障力，促进社会和谐发展。

三、加强管理，监督到位，确保财政管理出成效。

加强镇事业单位的财务管理和收支目标管理，全面落实镇事业单位部门预算编制，进一步细化支出项目，按照定员定额的办法编制镇级部门预算，继续推行收支目标考核管理。认真贯彻《政府采购法》的有关要求，加强对市政基建项目用款监督管理,推行事前公开招投标办法，加强事前、事中、事后审计监督力度，提高财政资金使用效益。配合前阶段镇级资产清查后的管理，切实维护镇级资产的安全和完整，合理配置和有效使用镇级资产，提出《镇级行政事业单位资产管理的意见》。进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序，强化财政结算员和核算会计工作职责。

各位代表，2008年是财政工作任务繁重而艰巨的一年。我们深信，在镇党委、政府的正确领导和同志们的关心支持下，按“发挥优势、突出特色、多轮驱动、多业并举”的财源建设思路，以务实的作风，鼓足干劲、迎难而上，就一定能圆满完成2008年的财政预算任务。